問い合わせがあったことを機にご縁をいただきました。話を伺うと、現在7期目で、売上は徐々にあがってきているけど、想定よりも利益が残らない。何が原因なのか分からないし、いろいろ考えてやっているけど、何を優先してしたらよいのか分からないという相談でした。

そこでまずは決算分析を行いました。すると、①売上高は増加している、②粗利益率は改善傾向にある、③経費は増加しているという内容でした。

この結果を基に、代表者にひとつずつ詳細を確認。その結果、財務面における最優先の課題は、「損益分岐点売上高の確保」でした。

そのため、今の状態からどのくらい売上高を増加させればよいのかを明確に示し、売上高の年間目標・月間目標（目安）を提示しました。ここでポイントなのが、代表者夫婦が満足のいく役員報酬をもらいつつ、納得のいく利益を出すための売上高を提示したことです。

但し、いきなり理想の売上高を確保するには、ハードルが高かったため、まず目指すべき売上高目標を別に設定しました（数年かけて理想の財務を作るような長期プランを設計）。

また、売上高を増加させるためにこれまでしてきたことをヒアリングし、経営者と一緒に結果を検証。今後の売上高を増加させるためにしていきたいことも併せて確認しました。

ヒアリングまで終了し、お互いがやるべきことを明確に共有（情報量を一致）したうえで、行動プランを明確にしました。

今後は、その行動プランをベースに行動→検証→改善＆強化のサイクルを繰り返し、売上高増加に向けた取組みを経営者と一緒に行っていく予定です。

それと同時に、毎月資金繰り表を作成し、お金の流れを見える化していきます。

こうした問い合わせは、社内に財務の専門家がいない会社や社長の相談相手がいない（右腕がいない）会社からの相談が多いです。

資金繰り改善といっても、どのように改善すべきかは業種や会社によって異なります。優先して取り組むべきことを明確にし、一緒に取り組んでいくことでみえてくることがあるようです。

あなたの場合はいかがですか？事業を良い方向に導くために正しい行動ができていますか？

融資書類作成業務につきまして、ご対応実績を報告いたします。

・マンスリーレンタカー事業（新事業）　　　設備資金　　　300万円

長年勤務した会社を早期退職し、創業。既存事業としてリース・助成金等のコンサルティングを実施していました。そんな中で、労働集約型である既存事業とは別に、労働集約型ではないビジネスモデルの新事業を検討。その借入の相談を受けたことをきっかけにご縁をいただきました。

話を伺うと、早期事業化を図るためにFC（フランチャイズ）への加盟を検討されており、いろんな業種のFC情報を取得し確認。その中で、レンタカー事業を検討し、話を数社聞いた結果、マンスリーレンタカー事業を選定したという流れでした。

FC本部とのコミュニケーションは密に行っており、既に加盟金など一部の支払いは自己資金で完了していました。

加盟金等の支払い後、間もないことから、領収書等をご準備いただき、支払済の資金を資金使途に含めて事業計画書を作成しました。

今回、FCを選んだポイントは、①これまでの本部実績から、同規模同立地程度の１台当たりの収支が明確であったこと、②出店地に十分な需要があったこと（外部環境、競合他社、立地、人の流れなど）、③事務所家賃などの固定費を考慮し、稼働率70~80%でも採算があうことでした。

新事業であり、実績がないため、新規事業の実現可能性を高めることができるような事業計画書を作成しました。特に、売上根拠、ストレスをかけたシミュレーションなど、社長が思い描いていた意向を細かく計画書に記載しました。

その結果、支払済の設備資金として300万円の融資を獲得することができました。金融機関と新規取引でしたが、話を伺う限り、今回の融資を通して良好な関係を築くことができたようです。経営者の人柄や想いが重要であると感じた一件でした。

融資後、レンタカー事業は予想を上回る稼働率100％で運営しており、順調なスタートとなったようです。業種柄、事業規模拡大にはレンタカー台数の増加＝追加融資が必要なため、今後はこうした実績を金融機関に報告し、関係を強化することで、相談しやすい環境を作ることが大事ではないかと思います。長期的には、２行取引を行っていくようです。

あなたの場合は、いかがですか？

拝啓　平素は格別のお引き立てを頂きまして誠に有り難う御座います。

ゴールデンウィーク期間中は、大変ご不便をお掛け致しました。

本日、5月7日（火）より営業を再開させて頂きます。

ゴールデンウィーク期間を経てスタッフ一同新たな気持ちで仕事に取組む

所存で御座います。

今後とも、一層のご愛顧を賜りますようお願い申し上げます。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　敬具

拝啓　時下ますますご清祥のこととお慶び申し上げます。平素は格別のお引き立てを賜り厚く御礼申し上げます。

誠に勝手ながら、以下の期間を休業とさせていただきます。

ゴールデンウィーク休暇期間

2024年4月27日（土）～2024年4月29日（月）

2024年5月2日（木）～2024年5月6日（日）

※休業期間中にお問い合わせいただきました件に関しては、2024年5月7日（火）より順次ご対応させていただきます。

なお、お急ぎの場合は、携帯にご連絡をいただけますと幸甚に存じます。

ご迷惑をお掛けいたしますが、何卒ご了承くださいますよう宜しくお願い申し上げます。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　敬具

融資書類作成業務につきまして、ご対応実績を報告いたします。

・日本政策金融公庫　　運転資金　　　3,000万円（一部既存借入の返済あり）

・地方銀行　　　　　　運転資金　　　2,000万円

運転資金で借入したいとの相談を受け対応しました。話を伺うと、新たなサービスを開始して事業規模を拡大していきたいとの意向でした。

そのため、ヒアリングを実施すると、銀行審査における財務上の懸念点がありました。それは、貸借対照表に代表者貸付勘定が約2,000万円計上されていたことでした。

そこで、社長と協議し、今後の方針を立てました。すると、半年程かければ返済できる可能性があるとのことでした。最終的には、時間はかかりますが、審査を有利に進めるために、代表者貸付を返済し、試算表上でゼロを確認してから申請をすることになりました。

実際に返済完了後に完成した事業計画書を銀行・日本政策金融公庫に同時申請し、無事に資金調達を行うことができました。

今回のポイントは、「新事業開始に伴う売上高増加の根拠を金融機関にどう伝えるか」です。増加運転資金の算出自体は、計算式に当てはめて算出しましたが、増加運転資金額の妥当性や売上高が本当にそこまで増加するのかというところが重要であると考えました。

無事に資金調達が終わり、今後は新事業を展開しながら事業規模の拡大を図っていきたいとのことでした。実際に、取引先からの引き合いもきており、順調に推移しているようです。

あなたの場合は、いかがですか？

【飲食業E様の場合】

人員体制が少ない法人から相談があり対応。代表者が、仕入から昼と夜の営業、店舗管理などすべてを一人でしないといけない環境であるが、時間的・体力的に難しいとの相談でした。

詳しく話を聞くと、料理や仕入は基本的に対応できるし、突発的な仕入は、他の従業員でも対応はできる。でも、仕事が終わった後に、売上や経費を締めて、資金繰りを管理をするのは体力的に難しいとのことでした。

担当税理士がいるため、毎日の取引を日計表にチェックし、税理士に提出をすれば後の数字は税理士が集計してくれるとのことでした。そのため、弊社が毎日の取引を日計表にチェックし、１ヶ月の収支を代表者に報告するようなスタイルで会計記帳をすることになりました。

事前に税理士から指定された書式があったため、その書式にデータを入力。領収書や売上明細は、毎日代表者がメールで送付する流れで行うことになりました。

今後は、締めた日計表データを基に、損益分岐点売上高や仕入等の無駄の改善などデータから分かることを明確にしていき、今後の戦略に活かしていただく予定です。

日繰り管理をすることにより、資金の流れが見える化され、これまでみえてこなかった課題が明確になるはずです。

あなたの場合はいかがですか？

融資書類作成業務につきまして、ご対応実績を報告いたします。

・運転資金　　　150万円

個人事業主として25年以上活動し、法人成り。個人時代の実績があることから、仕事はスムーズに受注することができ、直近2期連続の黒字実績。但し、工事の先払いが負担となっているため資金を調達したいとの相談を受け対応しました。

主要取引先をヒアリングし、取引先ごとの売掛金の回収サイトを確認しました。すると、回収サイトの平均が約45日間（1.5カ月）でした。

これまでは、内部留保で先払いに対応していましたが、法人成り後の事業規模拡大に伴い先払いも増加し、負担が重くなったとのことでした。

そのため、試算表をいただき、現在の受注状況や工事の先払いが前年と比較しどのくらい増加しているのかを確認し、事業計画書に記載しました。

増加運転資金の金額はもっと大きい金額でしたが、経営者と話を行い、150万円の借入で申請し、承諾となりました。

今後は、資金面での不安を解消したうえで、取引先からの引き合いを受けることで、事業規模を拡大させたいとのことでした。

審査結果が出た際に、朝一番に電話でご報告をいただいたので、とても嬉しい気持ちで一日を始めることができました！

あなたの場合は、いかがですか？

融資書類作成業務につきまして、ご対応実績を報告いたします。

・運転資金　　　410万円

個人事業主で活動後、法人成りし４期目。夫婦で、企業や個人事業主をメインに、目標達成のためのコーチングや講師業を行っている会社様。

事業規模拡大を図るために集客力を向上させたいとの相談を受け対応しました。

決算実績ベースでは、2期連続で赤字のため収益力が乏しい状況でしたが、今期の試算表上では黒字。内容を伺うと、固定顧客も増加傾向にあり、事業基盤がある程度はできたとのことでした。

さらに売上高を増加させるために宣伝広告を行い、顧客を獲得していきたいとの意向でした。詳しく話を伺うと、集客ツールの導入とブログ製作・運用、営業代行等を行っていきたいとのこと。

ヒアリングを基に、顧客増加に関する計画を作成。顧客増加により、売上高がどのように増加していくのかを事業計画書に記載しました。その結果、410万円で承諾。

この資金を基に、今後は、自社の情報発信を行っていき、顧客を獲得していくとのことです。

あなたの場合は、いかがですか？

日頃よりご愛顧いただき、誠にありがとうございます。

この度、支援社数が100社を超えましたので、ご報告です。創業後、ゼロからのスタートでしたが、「人」に恵まれ、皆様からお力をいただき、ここまで積み上げることができました。とても嬉しく、感謝の気持ちでいっぱいです。

今後も、多くの事業者様と関わり、1社でも多くの事業者様のお力となれるよう、弊社も精進してまいります。

今後とも変わらぬご愛顧をいただけますと幸甚です。

事業承継後、息子が代表となり、顧客の目の付く設備等を改修したいとの相談を受け対応しました。

意向を確認すると、「改修したい箇所はたくさんあるけど、限られた予算の中で、優先して改修したい箇所だけでも改修したい」とのことでした。

今回、優先して改修したい箇所は、①店舗1階部分のクロス張替え、②入り口に外部照明を設置し、顧客が店に入りやすいようなPOPな感じにしたいという意向でした。

設備を改修する前に、市に対して補助金を申請し、採択。先日、無事に設備の改修も終わりました。

補助金を使わない場合と比較して手出しの資金を3分の１に抑えることができました（補助率３分の２）。結果的に、想定よりも手元資金を残したうえで設備投資をすることができました。

せっかくであれば、事業承継時に使用できる補助金をうまく活用したいですね。

あなたの場合はいかがですか？